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大家好，我是《从财务核算到财务bp》一书的作者莹莹。近期，我收到许多朋友对于财务转型至财务bp的诸多疑惑，以及在电商行业中，BI的应用场景相对较少，或者在自行构建看板后，其使用频率并不高。针对这些疑问，我今天将借助抖音平台，与大家分享我在构建业财BI数据看板过程中的思路，期望给大家带来新的思路。给大家总结了，我学习和使用Finebi过程中的心得：
1、FineBI作为一种商业智能分析工具，对于财务领域而言，其核心优势在于能够实现事前预测，即利用有效数据为业务决策提供支持。需要明确的是，FineBI并不能取代财务记账软件的功能。通过FineBI进行事前预测，结合财务软件进行事后复核，若FineBI的模型构建得当，其预测结果应与财务软件最终生成的财务报表高度一致。
2、判断Finebi所构建的数据看板是否合理，并非取决于图表的炫目程度或模型的复杂性，而是取决于每一张数据看板是否能够解答数据使用者的疑问。因此，业务与财务数据看板构建的核心在于解决使用者的问题。
3、在构建业务与财务数据仪表板的过程中，应坚守自身专业核心——财务专长，而非盲目追求并模仿运营模型。通过很多财务朋友交流，会发现到他们所制作的业务与财务数据仪表板逐渐倾向于业务数据分析，而忽视了财务的特色。拥有财务知识和丰富的财务经验，使财务能在数据分析师中脱颖而出。然而，若不断向数据分析师的角色靠拢，我们的财务朋友将发现自身优势逐渐减弱。
4、模板其实是提供一种构建思路的参考，而非供人直接套用。鉴于世上不存在完全相同的公司，因此应学习他人分析构建的思路，并结合自身实际情况，制定出适合自己的专属模板。
接下来，跟大家分享电商行业抖音平台业财数据看板我是如何构思和搭建的。抖音的日常业财数据看板，我是围绕着管理者的需求而搭建。
首先，与数据看板的使用者进行需求沟通，这一过程虽看似简单，实则为整个流程中最为艰难的环节。由于多数使用者往往对自己的需求缺乏清晰的认识，尤其是那些缺乏管理经验和全局统筹能力的使用者，他们倾向于关注细枝末节和具体的小指标，而非宏观的战略方向或主要指标。因此，在与数据使用者的沟通中，我会引导他们从关注小指标逐步过渡到理解大指标。
以电商行业公司为例，其负责人对库存积压问题极为关注，并频繁提出需求，希望了解各产品的库存周转状况。这一需求反映了数据使用者对信息的追求，然而在实际操作中，由于电商行业的数据量庞大且变化迅速，精确追踪每个产品的库存周转情况是一项挑战，它对数据清洗、标准化处理以及跨平台数据追踪的技术要求和难度均非常高。在这样的背景下，作为财务bp的我们，必须深入探究数据使用者的真正需求。我们需了解他们是否真的需要掌握每个产品的当前周转状态，以及这些数据在业务决策中能提供何种支持。从财务的角度来看，库存周转反映了资金的流动性，低周转率意味着单位固定成本（如库存管理费用）的增加，而高周转率则表明产品需求旺盛，销售情况良好，从而指导我们在与供应商的采购谈判中增加订货量。进一步地，我们需要确定最佳的变动成本率，即在保证库存周转的同时，如何调整采购量以实现成本效益最大化。此外，了解各产品的周转情况，数据使用者可能希望调整其营销策略，通过组合销售周转良好的产品与周转不佳的产品，来确定定价策略，以实现利润最大化。实际上，数据使用者他并非是想知道每个产品周转情况，而是想知道怎么提高我的销售，增加我的利润，用一句很直白的话描述：大多数数据使用者就是想知道怎么让我赚更多的钱。因此，在与管理层及更高级别的数据使用者沟通时，我最终会引导他们从关注细节指标转向关注盈利指标，以此完善我的业务与财务分析逻辑。实践证明，经典且经过时间考验的模型往往更为有效，我们无需过分追求新颖的数据看板和模型，因为最适用的才是最好的。
抖音平台日常业务财务看板的首张数据看板表用于展示盈利模式数据，即通过数据和图表将非量化的盈利模式或战略等抽象概念具体化。电商行业的盈利模式实际上相当简洁，它本质上是贸易活动的网络化体现。对于财务分析而言，本量利分析模型和目标达成分析已足够应对。
在抖音平台的日常业务财务监控中，第二张关键的数据看板就是对账。对账工作实际上构成了电商财务工作的主体部分。对账无非就是为了编制财务报告和税务申报成，抛开这两个目的，电商对账的核心目的在于核实业务数据（亦即电商第三方业务数据平台所记录的数据）的最终准确性。因此，财务对账的主要目标是掌握业务端数据与财务端数据因时间维度差异而产生的具体差异额。Finebi数据看板旨在实时或提前揭示差异额度，而确保账目精确至0.1元的任务则需在Excel中完成。不同的工具具有不同的使用目的，我们不应期望在一个工具中实现所有功能。
在抖音业财的第三张数据看板中，现金流入与流出的实时监控功能显得尤为重要。鉴于在电商行业，资金链的断裂往往是企业失败的关键因素，过高的销售额（GMV）会增加资金链断裂的风险。这也是传统财务在电商行业中面临的主要难题，其原因在于财务数据更新的滞后性，导致企业资金链断裂，最终可能导致企业破产。
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