对于电商企业的财务人员来说，每天要面对各种繁杂的工作：算计润、算绩效、对账、催款、出报表，但老板最关注的只有一件事——我这个业务/产品到底赚不赚钱？
不同的企业业务逻辑不一样、出单量差异大，但是财务报表往往千篇一律、不接地气，老板看不懂，业务人员也算不明白。
如果你不知道该给公司老板和合伙人提供哪些财务报表，可以参考这篇文章。九数云BI总结了多家电商公司制作财务数据看板的经验，提炼出8个看板，快速传递财务状况，帮助老板快速掌握企业经营状况并做出决策。
- 经营月报（平台、店铺、项目口径）
- 周报或日报（销售额、退款额、日利润）
- 毛利和利润报表（分产品/链接/订单）
- 利润保本测算/盈亏测算/定价测算报表
- 快递费核对报表（对单号、对重量、对运费）
- 库存核对报表（出入库核对）
- 运营提成/绩效考核
- 工资核算报表
01
经营月报表
电商公司的月报是管理层了解业务运营状况、发现问题并制定策略的重要工具。月报通常以平台、店铺或项目为口径，涵盖销售、运营、财务、客户等重要维度数据的核心指标。
- 销售额：按平台（如淘宝、抖音）、店铺（如旗舰店、折扣店）、项目品类（如服装、家居）拆分
- 订单量：总订单量、客单价、件单价
- 成本：采购成本、物流成本、推广费用
- 利润率：总毛利润、总毛利率、总净利润、总净利率
- 同比/环比变化：与上月、去年同期对比
- 月度完成率与赛马排行榜
02
经营周报或日报
电商公司的日报和周报是管理层监控短期经营状况、快速响应问题的核心工具，需聚焦实时性高、波动性强的关键指标，如销售额、订单量、退款额、日利润、转化率、访客数等关键指标。
- 销售额：当周/日总销售额，按平台（淘宝、抖音等）、店铺（如旗舰店、折扣店）、项目品类（如服装、家居）拆分
- 订单量：总订单数、客单价、件单价
- 退款额：当日退款金额、退款率（退款订单数/总订单数）
- 日利润：粗略估算的毛利润（销售额－当日可分配成本，如推广费、物流费）
- 流量数据：UV（访客数）、PV（浏览量）、跳失率
- 转化率：整体转化率、关键页面转化率（如首页→商品页、购物车→支付）
- 推广效果：当日推广费用、ROI（销售额/推广费）、CPC（点击成本）
03
产品/链接/订单的毛利和利润报表
电商卖家面对的是多样化的产品组合和品类，不同品类的产品毛利率、成本结构和表现差异显著：一些高销量的产品毛利可能较低，而一些毛利高的产品销量不佳。
为了保持竞争优势，卖家最好能实时监控每个品类和单个产品的毛利情况，还要能够精算出具体是哪个产品导致了毛利下降：
- 毛利率：支付金额-商品成本
- 毛利率（扣退）：支付金额-商品成本-扣退
- 毛利率（扣退-推广费）：支付金额-商品成本-扣退-推广费
- 毛利率（扣退-推广费-快递）：支付金额-商品成本-扣退-推广费-运费
04
利润保本测算或者盈亏测算，定价测算
合理的定价策略不仅能提升产品竞争力，还能确保利润的最大化，在这个过程中需要考虑产品成本和其他多种因素，如退货率、平台佣金、物流运费等。
九数云BI可以进行自动化的定价测算，基础逻辑是通过预期的利润率（根据企业自己的目标设置）倒推出最终售价。举个例子，某公司定价测算的具体公式如下：单件利润 = 售价 - 退货 - 成本 - 平台佣金 - 仓储费 - 物流运费
- 产品定价测算
通过参数调配推广费率、退货率、佣金、仓储费，能够根据卖家期望的利润率，测算出保底售价，供定价参考！
- 产品定价看板
通过科学合理的定价策略，商家可以在保证利润率达到预期目标的情况下，不断优化定价策略，灵活应对市场变化。
- 破价监控看板
随着电商企业的快速发展，线上店铺类型日益多样，包括直营店、加盟店、代理店等，通过价格监控，商家可以及时发现不同渠道之间的价格差异和违规行为，加强渠道管理和防止窜货。
05
快递费核对报表
规模大、发货量大的电商企业，每个月快递订单量就高达数十万乃至数百万，细微的偏差都会给公司带来比较大的经济损失，需要及时和快递公司交涉。
- 核对快递单号
将出库单和物流账单按照“单号”合并，确保快递单号是否在公司系统中有记录。这一项核对可以发现是否有多次扣费或错误扣费的情况，有面单但公司没出库的单号，属于错误单号或多收费用。
- 核对重量
将出库单和物流账单按照“重量”合并，检查快递单号的重量是否与公司系统中记录的重量一致。重量错误的实际单号属于错收费用，需要和快递公司交涉。
- 核对运费
检查每一单运费是否符合收费规则，确保整体成本控制。
06
库存核对报表
库存核对从总体入手，能分析库存变动、结构，能让老板掌握库存整体情况，辅助重要战略决策。从细节着手，主要包括订单和发货数据金额产品核对，售后表和退货数量金额产品核对等。
- 出入库记录核对
检查库存系统中的商品出入库记录，包括销售出库、采购入库、退货入库、换货出库等记录，确保ERP和财务系统中同步的信息无误。
- 库存盘点核对
制定库存盘点计划，对库存商品进行实物盘点，记录实际库存数量、商品名称、规格等信息。将实际盘点结果与库存系统中的账面库存数量进行对比分析。
- 库存结构分析
通过关键指标（如库存量/销售量/周转天数）将商品分类管理，帮助管理者快速识别不同商品的库存健康状态，并采取针对性措施。
07
运营绩效考核
为了激发员工的潜能，提高业绩水平，电商企业大多会采用薪资+提成的核算机制，使运营团队更加积极主动地推广产品。
运营薪资提成看板针对不同产品性质、人员岗位自定义运营提成方案，将老品、新品、甚至爆品的推广，与运营主管和运营人员强绑定，支持使用者自定义修改提成比例、月度目标等，调整出最适合自己企业实际情况的提成数据看板。
08
工资核算报表
薪酬构成相对复杂，可能会包括基础工资、津贴、考勤扣减增发、分红、提成、社保公积金缴纳方案、专项附加扣除、其他增发/减发、个税扣除、离职补偿 等部分。
通过自动化工资核算，确保工资发放的准确性；通过《工资发放看板》，给企业管理者实时展示员工工资发放的各项数据和进度，确保薪资管理透明高效。
以上是九数云BI总结的电商企业老板常规的报表需求，从以上8个角度切入，财务人员可以制作出各类自动更新的财务数据看板，电商企业老板也能实时看到自己的运营情况，做出正确决策。
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