一、选手介绍 团队名称：卷起后浪队 队长：飞飞，帆软社区用户名：亲爱的飞飞，工商管理硕士，目前就职于某大型物业公司，从事财务信息化建设工作，性格沉着冷静，有着临危不乱的领导能力，有较强的团队精神。兴趣是发现各种新奇事务。 成员介绍：木木楷，中级会计师，CMA美国注册管理会计师，终身学习者，目前就职于某大型物业公司从事预决算管理工作。努力实践传统会计到管理会计的转型，致力于用数据推演结论，用传递信息，拉动资源解决经营问题。   参赛初衷 一直对于数据可视化和数据分析十分感兴趣，几年前就试用过FineBI，当时就被它强大的功能吸引了，今年公司计划部署大型BI分析软件，出现了深入学习和应用的契机，又刚上帆软举办比赛，就希望将学习的知识用于实践。   二、作品介绍 业务背景 自2021年来，疫情和信贷政策收紧的双重影响考验着企业的资金管理能力，许多企业因为管理不善，导致资金链断裂，走到了破产边缘。资金被誉为公司的“血液”，资金管理的有效性，深刻影响着企业在多变的环境中的生存和发展。为应对资金管理中的风险，我们意识到必须借助数字化手段加强管理的精细化与及时性，从事后分析转向事前预警和事中监督，完善资金管理体系，提高资金管理效率。   需求痛点 1、资金信息掌握不及时。由于规模大，业务多，资金报表依靠手工编制，公司无法及时掌握资金信息，不能合理调动资金，影响了资金使用效率。 2、缺乏数据支撑，资金预算编制不准确。因无法充分掌握各区域和项目的资金使用情况，集团高管难以对资金预算合理性进行判断，资金分配不合理，出现闲置或紧缺。 3、目前的资金分析质量低，目前的资金分析只能显示总体的时点情况，如果分析更加细化的维度、按趋势分析或多维度的组合分析就需要制作很多手工的分析表，影响了分析效率，加大了财务人员工作量。   数据来源 企业数据：主要用到了项目基础信息表与物业现金流数据两张表。 项目基础信息包括了120个物业项目的基本信息，如：区域、公司名、项目名称、地址、业态等。 物业现金流数据是项目经营的详细数据，详细记录了项目现金流入和流出情况以及款项性质等。   分析思路 分析思路主要是利用全面预算分析模型，分析预算与决算之间的差异，找出差异原因，并提出未来的改进措施。预算管理是集系统化和战略化为一体的管理方法，是将企业战略目标转化为财务目标的过程，同时也是对公司各项目指定资源分配计划的过程。 分析主题包括了总体分析、区域分析和业态分析，从宏观到微观，从单一业务到不同的业务类型，再将两种维度组合，形成了矩阵式的分析体系。 分析方法运用了对比分析、比率分析和趋势分析。   数据处理 数据处理主要是数据脱敏与创建分析数据集。 对项目基础信息脱敏，将项目前缀信息转化成了英文。 对于物业现金流数据中的流入、流出与净流量的数值使用了随机数处理。批量随机更改了数据年份和月份。 对项目基础信息与物业现金流数据以项目名称做了关联，创建了用于分析的自助数据集，数据集将项目基础信息里的区域、业态、业务类型等字段追加到物业现金流数据中，用于区域和业态分析。   可视化报告 完整可视化报告如下： 第一部分 前言 公司介绍：主要让管理者对公司的基本经营情况和所处的环境具有大致的了解； 分析背景：主要阐述分析的原因与业务痛点，引出下面的分析内容。 第二部分 总体分析 （1）预决算完成情况，可按时间筛选，采用KPI指标卡，让管理者对整个公司的预决算情况和完成率一目了然，迅速判断经营是否达到预期。 （2）现金净流量趋势分析，净流入量是资金最为关键的指标，净流入量大，经营效果好。此处采用双折线图，可以让管理者看到净流量变化趋势，发现每月预算与决算差异。 （3）指标描述，【资金完成率】收入达到预期，为106%；净流入未达预期，为89%。【净流量趋势】2021年年初资金收支平稳运行，但从4月起因疫情反复和地产交付减少等原因收入下滑较大。为应对下滑，公司积极开展催收和拓展零售业务，下半年趋势有所回升。 （4）资金流入分析,【基础物业】由于受到疫情影响，物业、水电等收缴率跌至50%-80%，基础物业板块回款降低。【业主增值】为应对基础物业等现金流入不足，公司大力开展社区零售与电商，与多家电商平台展开合作，取得了较为显著的成效，同时由于疫情，线上消费量与日俱增，收入增长显著。【非业主增值】受到宏观政策调控，地产交付项目减少，收入锐减。 （5）资金流出分析【成本】因疫情需采购大量防疫物资和增加物管人员，增加了基础物业运营成本。【费用】公司通过削减冗余人员与管理人员在项目轮岗，减少人员成本。 第三部分 区域分析 （1）现金流预决算对比分析，采用仪表盘和TAB组件，分析每个区域的现金流入、流出与净流量的预决算对比情况，让管理者清晰看到每个区域的差异，以便于分析原因。 （2）区域现金流分析，采用柱状图，将实际的现金流入、流出和净流入情况按顺序依次排列，并可钻取至项目，可让管理者了解区域和项目的收支情况，评价是否投入过多或过少。 （3）区域-业务现金净流量组合分析，可以详细分析每个项目的净现金流入情况，直观地显示差异。 （4）区域总体分析，【现金流入】浙中区域未完成目标，浙北与浙南依靠社区零售和催收，完成目标。【现金流出】浙中未超支，浙南与浙北超支，由于防疫压力大，消耗的人财物增加。同时社区零售在开展初期也支出较大。【现金净流量】三个区域皆未完成预算目标。 （5）区域原因分析，【浙北&浙南区域】高档小区与写字楼居多，基础物业收入受到重大影响，但小区住户购买力强，依靠社区电商挽回局面。【浙中区域】多为低端小区，房屋空置率达25%，业主缴费意识弱，多数项目需维修，业主购买力低。因疫情影响，管理层决定放弃品质提升计划以维持现金流，同时加大催收力度，才使现金净流量得以稳定。 第四部分 业务类型与区域组合分析 （1）各业务现金净流量比率，展示各区域的每种业务类型的现金净流入率情况，发现哪种业务最赚钱。 （2）现金流入占比，采用饼图，结合各业务现金净流量比率图，可以让管理者对不同业务类型的收入占比和利润情况有所了解，找出明星和问题业务，制定相应策略。 （3）业务类型现金流及净流比率趋势分析，采用柱状堆积和折线的组合图，让管理者了解业务净流入量占比的变化趋势和净流入率的变化趋势。 （4）指标分析，【净流量比率】非业主增值与社区增值净流量比率较高，基础物业最低。【流入占比】基础物业仍是公司主要收入来源，业主增值是业务增长点，不断地在加大总收入的占比，非业收入持续下降，仅占收入的4%。 （5）业态分析，【基础物业】净流入率虽然稳定，但流入量逐渐降低，应考虑加强催收和服务，给予业主预付款折扣进行促销。【社区增值服务】可能成为公司的新增长点，净流入率高，且净流量持续增加，应在扩大规模，提高净流入率。【非业主增值服务】虽然净流入率高，但是业务规模不断减少，且预估长期无法改变，应考虑及时退出。 第四部分 管理建议 （1）【浙江&浙南区域】在基础物业方面，要加强服务，树立公司在疫情防疫期间的良好形象，可以给与适当折扣，鼓励客户预付款，同时加强欠款催收；在社区增值服务方面继续发挥优势，紧抓高端用户，发掘热销产品，刺激用户消费；在非业主增值方面，维护与地产关系，寻求资源，必要时升级处理。 （2）【浙中区域】基础物业方面，对于特别亏损项目停止物业升级等非必要支出，严格控制支出，大额支出一事一议，定期张贴催费通知函，加强欠款催收；在社区零售方面，选品应选择居民生活必需品，以维持稳定的现金流和逐步的增长为主；在非业主增值方面，可以适当放弃，回收最后的现金流。   三、参赛总结 FineBI工具是我用过最方便的BI工具，入门简单，学习资料多，并且做出来的分析展现效果也好，已经成功推荐好几个伙伴使用。 参赛总结 在参赛的过程中，有与伙伴们携手奋进的激情，也有挑灯研究的汗水，有获得新的知识的欣喜若狂，也有遇到专业难题的苦思冥想，这段参赛经历令我十分感动。另外就是能在工作之余参赛真是十分不易，希望在锻炼了FineBI和数据分析技能后，可以少些加班，多些个人竞争力，感谢大赛提供的机会。